FORMATO 3000 - DA-AUALCALDÍA DE SINCELEJO NRO. DE FORMULARIO SECRETARIA DE HACIENDA IMPUESTOS MUNICIPALES DECLARACIÓN ANUAL DEL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO Y COMPLEMENTARIOS Señale con una equis (X) si es una CORRECCIÓN AÑO: NUMERO DE IDENTIFICACIÓN TRIBUTARIA N.I.T. A. RAZÓN SOCIAL D.V. DATOS GENERALES 1 2 No. MATRICULA INDUSTRIA Y COMERCIO REPRESENTANTE LEGAL / PROPIETARIO 3 4 DIRECCIÓN DEL ESTABLECIMIENTO DIRECCIÓN DE NOTIFICACIÓN Y CIUDAD 5 6 CORREO ELECTRÓNICO TELÉFONO Y/O FAX 7 NUMERO DE ESTABLECIMEINTOS 8 CÓDIGO DE ACTIVIDAD Y TARIFA DISCRIMINACIÓN DE INGRESOS NETOS B. NUMERO Y FECHA DE LA DECLARACIÓN A CORREGIR a. CÓDIGO TARIFA b. CÓDIGO 9 TARIFA c. CÓDIGO TARIFA d. CÓDIGO TARIFA 10 INGRESOS NETOS 11 12 VALOR IMPUESTO APROXIME LOS VALORES A MULTIPLOS DE MIL, NO ESCRIBA CENTAVOS LIQUIDACIÓN PRIVADA D. E. TOTAL INGRESOS BRUTOS OBTENIDOS Menos DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS 15 Menos INGRESOS BRUTOS OBTENIDO FUERA DEL MUNICIPIO IF 16 NS 17 Menos DEDUCCIONES Y/O NO SUJECIONES TOTAL INGRESOS NETOS (Renglón 13 - 14 - 15 - 16) 18 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO (ver instructivo) IC 19 IMPUESTO AVISOS Y TABLEROS (15% del Renglón 18) AT 20 SOBRETASA BOMBERIL (3% Renglón 18) SB 21 SOBRETASA IMDER (5% del Renglón 18) SI 22 UC 23 Mas UNIDADES COMERCIALES ADICIONALES (sector financiero) No. y Fecha Resolución Menos EXENCIONES 24 TOTAL IMPUESTOS Y SOBRETASAS (Renglón 18 +19 + 20 + 21 + 22 - 23) PAGO EX FC 26 Menos: RETENCIONES QUE LE PRACTICARON A TITULO DE IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RR 27 TOTAL IMPUESTOS Y RETENCIONES A CARGO (Renglón 24 + 25 - 26) TR 28 SA 29 Código sanción (ver instructivo) Mas SANCIONES TOTAL SALDO A CARGO (Renglón 27 + 28) 30 TOTAL SALDO A FAVOR DEL PERIODO SF 31 VALOR PAGO POR IMPUESTOS (= Renglón 27) Menos AUTORRETENCIONES PRACTICADAS Menos DESCUENTO POR BENEFICIO TRIBUTARIOS (Renglón 24 VA TS AP X % de descuento) DB Mas SANCIONES (= Renglón 28) Mas INTERESES DE MORA (ver instructivo) SA 35 36 Menos SALDO A FAVOR PERIODO ANTERIOR (No puede ser superior al renglón 33) FA 37 Menos ANTICIPO PAGADO AÑO ANTERIOR (ver instructivo) AA 38 VALOR TOTAL A PAGAR (Renglón 31 - 32 - 33 + 34 + 35 - 36 - 37 - 30) TP 34 FORMA DE PAGO TI RP 33 G. DR 25 Mas: RETENCIONES PRACTICADAS A TITULO DE IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 32 F. IB 14 13 BASE GRAVABLE C. EFECTIVO IM TARJETA COMPENSACIÓN TOTAL PAGADO CHEQUE No. $ FIRMAS SIGNATARIOS Declaro que la información aquí consignada es correcta y ajustada a las disposiciones legales FIRMA DEL CONTRIBUYENTE Nombre: C.C.: No. Contador Público Revisor Fiscal Nombre: C.C.: No. No. T.P. TIMBRE Y SELLO ENTIDAD RECAUDADORA DECLARACIÓN ANUAL DEL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO Y COMPLEMENTARIOS INSTRUCCIONES DE DILIGENCIAMIENTO - Formato 3000 DA-AU Esta guía constituye una orientación para el diligenciamiento del formulario y en ningún caso exime a los contribuyentes de la responsabilidad de dar cumplimiento a las disposiciones legales. El formulario de declaración debe ser diligenciado a máquina o a mano, en tinta, con letra imprenta legible. No se admiten formularios con borrones, tachones o enmendaduras. D. LIQUIDACIÓN PRIVADA 18. IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO: Si ejerce una sola actividad: escriba el resultado de multiplicar el renglón 17 (ingresos netos) por la casilla 10a (tarifa actividad principal). Si ejerce más de una actividad que implique diferentes tarifas, escriba la sumatoria de las casillas a, b, c y d del renglón 12. DATOS GENERALES 19. NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN: Anote el número de la Cédula de Ciudadanía, ó del NIT, ó de la Tarjeta de Identidad (T. I.) o de la Cédula de Extranjería (C. E.), con el digito de verificación, según su identificación tributaria nacional. IMPUESTO AVISOS Y TABLEROS: Escriba aquí, el resultado de multiplicar el valor del renglón 18 por 15%. Art.37 Ley 14/83. 20. SOBRETASA BOMBERIL: Anote aquí, el resultado de multiplicar el valor del renglón 18 por 3%. Ley 322/96. • AÑO: Escriba los cuatro dígitos del año a que corresponde el periodo que declara. • CORRECCIÓN: Marque con equis (x) si se trata de una corrección de declaración inicialmente presentada; seguido escriba el número y fecha de la declaración que corrige. A. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 21. RAZÓN SOCIAL: Escriba el nombre de la Razón Social del declarante, tal como figura en el RUT o en el Certificado de Existencia y Representación Legal de la Cámara de Comercio. SOBRETASA IMDER: Escriba aquí, el resultado de multiplicar el valor del renglón 18 por 5%. Acuerdo 018 dic 10/2004. 22. NÚMERO DE MATRÍCULA DE INDUSTRIA Y COMERCIO: Escriba el número de Inscripción que le fue asignado por la Administración Municipal. UNIDADES COMERCIALES ADICIONALES: (sector financiero). Escriba aquí, el valor de multiplicar el número de unidades comerciales adicionales por el valor establecido para cada unidad. 23. REPRESENTANTE LEGAL O PROPIETARIO: Escriba completo el nombre del declarante, tal como figura en el RUT o en el Certificado de Existencia y Representación Legal de la Cámara de Comercio. Menos: EXENCIONES: Escriba aquí el resultado de aplicar al renglón 18 el porcentaje de exención que tiene derecho. Identifique el número y fecha del acto administrativo donde se otorga la exención. 24. TOTAL IMPUESTOS Y SOBRETASA: Escriba en este renglón el resultado de sumar los valores de las casillas 18+19+20+21+22 - 23. DIRECCIÓN DEL ESTABLECIMIENTO: Escriba la Dirección Completa donde se encuentra ubicado la sede o Entidad en que se ejerce la actividad económica; indique la ciudad. 25. DIRECCIÓN PARA NOTIFICACIONES: Anote la dirección (incluya la ciudad) completa en el cual se le localice, sea la sede de domicilio principal u otra, donde enviarle lo relacionado con documentos legales correspondiente a impuestos. Más: RETENCIONES PRACTICADAS A TÍTULO DE IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO: Anote aquí los valores que retuvo actuando como agente de retención del impuesto de industria y comercio. 26. Menos: RETENCIONES QUE LE PRACTICARON A TÍTULO DE IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO: Escriba aquí, los valores que por concepto de retenciones le hicieron a título de impuesto de Industria y Comercio en el período que declara. 27. TOTAL IMPUESTOS Y RETENCIONES A CARGO: Escriba en este renglón sí y solo si, el resultado de los renglones 24 + 25 – 26, es mayor que cero, de lo contrario escriba cero. Si el resultado de dicha operación ( 24+25 - 26) es menor a cero, traslade este valor al renglón 30 con signo (+) positivo. 28. Más SANCIONES: Tome el renglón 27 como base para liquidar la sanción que le corresponde por este período, según el caso; Artículos 169 al 175, pág. 83 a 88 del Acuerdo 066 de dic 30/2010. Recuerde que la sanción a liquidar no puede ser inferior a la sanción mínima, (6 uvt) art. 162, acu 066 dic/10. 29. TOTAL SALDO A CARGO: Escriba el resultado de sumar el renglón 27 y el renglón 28. 30. TOTAL SALDO A FAVOR DEL PERÍODO: Anote aquí el valor con signo (+) positivo, si y si lo sí, el resultado de la operación del renglón 27 (24+25 -26) fue menor que cero. E. PAGO 31. VALOR PAGO POR IMPUESTOS: Escriba en este renglón el valor del renglón 27. VALOR IMPUESTO: Escriba el resultado de multiplicar los renglones 10 y 11 (ingresos netos por la tarifa correspondiente). 32. Menos AUTORRETENCIONES PRACATICADAS: Escriba en este renglón el resultado de sumar las autorretenciones que se practicó y canceló bimestralmente en la vigencia que declara. BASE GRAVABLE 33. Menos DESCUENTOS POR BENEFICIO TRIBUTARIO: Escriba en este renglón el resultado de multiplicar el renglón 24 por el porcentaje de descuento, según artículo 38-1 del Acuerdo 066 dic/2010. 34. Más SANCIONES: Escriba en este renglón el valor liquidado en el renglón 28. 35. Más INTERESES DE MORA: Tome el renglón 27 como base para liquidar los intereses moratorios por la tasa vigente correspondiente a este período. (interés compuesto). 36. Menos SALDO A FAVOR PERÍODO ANTERIOR: Escriba en esta casilla el valor por concepto de saldos que tenga a favor sin descontarse de períodos declarados anteriores al que se declara. 37. Menos ANTICIPOS PAGADO AÑO 2010: Anote en este renglón el valor por concepto de anticipo (40%) que liquidó en la declaración de la vigencia 2010. 38. VALOR TOTAL A PAGAR: Escriba el resultado de sumar los renglones 31-32-33+34+35-36-37-30. F. FORMA DE PAGO: Marque con equis (X) la forma de pago; Escriba el valor que cancela por Impuesto (renglón 38). G. FIRMAS SIGNATARIOS. 7. CORREO ELECTRÓNICO: Escriba una dirección de correo electrónico donde se le pueda enviar informaciones y comunicaciones de actos administrativos de Impuesto. 8. TELÉFONO / FAX: Escriba el número telefónico fijo /FAX o móvil en el cual se pueda localizar al declarante. 9. NÚMERO DE ESTABLECIMIENTOS: Señale el número de establecimientos ó sucursales que tengan en el Municipio de Sincelejo y que declara en este formulario. B. DISCRIMINACIÓN DE LA BASE DE AUTORRETENCIÓN 10. CÓDIGO Y TARIFA DE LA ACTIVIDAD: De acuerdo al CIIU, versión 3.1, consignado en el Acuerdo 066 de dic-30/2010, páginas 20-34, indique el código y tarifa de su actividad económica principal ó predominante que represente el más alto porcentaje de sus ingresos. Si existen múltiples actividades en un mismo establecimiento, discrimine los códigos y tarifas en las distintas casillas que se presentan. 11. 12. C. INGRESOS NETOS: Si tiene múltiples actividades en un mismo establecimiento, escriba el valor de los ingresos netos por actividad; máximo hasta cuatro actividades. PARA DILIGENCIAR ESTOS RENGLONES APROXIME LOS VALORES AL MÚLTIPLO DE MIL MÁS CERCANO. 13. TOTAL DE INGRESOS BRUTOS OBTENIDOS EN EL BIMESTRE: Escriba en este renglón el valor de todos ingresos ordinarios y extraordinarios gravados y no gravados obtenidos en el respectivo bimestre dentro y fuera del Municipio de Sincelejo, incluyendo los ingresos por todo tipo de rendimiento financiero. 14. Menos DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS: Escriba en este renglón, el valor de todas las devoluciones, rebajas y descuentos, y demás valores deducibles que señala el artículo 30-1 del acuerdo 066 de Dic.30/2010. 15. Menos INGRESOS BRUTOS OBTENIDOS FUERA DEL MUNICIPIO: Anote aquí los valores por ingresos obtenidos por actividad con establecimiento fuera del Municipio. Los que ejerzan actividad industrial en Sincelejo, no deben descontar los ingresos provenientes de la comercialización de sus productos fuera del Municipio. artículo 304 del acuerdo 066 de Dic.30/2010 16. 17. Menos DEDUCCIONES Y/O NO SUJECIONES: Escriba en este renglón, el valor de todas las deducciones y actividades no sujetas que señala el artículo 37-1 del acuerdo 066 Dic.30/2010. TOTAL INGRESOS NETOS GRAVABLES OBJETO DE AUTORRETENCIÓN: Escriba en este renglón, el resultado de restar del renglón 13, los renglones 14, 15 y 16. FIRMA DEL CONTRIBUYENTE: Escriba el nombre, identificación y FIRMA del Representante Legal o Propietario, según el declarante. CONTADOR PUBLICO O REVISOR FISCAL: Marque con una equis (x) el tipo de signatario que da fe pública acerca del contenido de la declaración, según se trate de Contador o Revisor Fiscal. FIRMA DEL CONTADOR O REVISOR FISCAL: Espacio destinado para registrar la firma del Contador o Revisor Fiscal, si estuviera obligado a ello, indicándose su nombre, identificación y número de la Tarjeta Profesional.